المسحوبات الشخصية في الميزانية وتأثيرها على التخطيط المالي

تعتبر عملية إدراك التعامل الجيد مع المحسوبات الشخصية من أهم سمات المحاسبة المالية الناجحة، كما أنها تضمن عدم التلاعب في المعاملات المالية، عن طريق تسجيل جميع عمليات السحب النقدي بشفافية ودقة متناهية، كما تساعد عملية تسجيل المسحوبات الشخصية بشكل دقيق على حفظ المعايير الخاصة بقسم المحاسبة المالية و الامتثال لمبادئ المحاسبة العامة، كما تؤثر المسحوبات الشخصية في الميزانية لذلك لابد من الحرص على تدوين جميع عمليات السحب النقدي أو غيره من قبل قسم المحاسبة المالية حتى لا يؤثر ذلك بشكل سلبي على المؤسسة أو الشركة.

مفهوم المسحوبات الشخصية

هي عبارة عن عملية يتم خلالها السحب نقدا أو الأصول من الشركة، وذلك من قبل أصحاب الشركة أو الشركاء بها، وهذا الأمر يتم تسجيله من قبل قسم المحاسبة الخاص بالشركة في السجلات. كما يتم هذا الأمر كنوع من توزيع الأرباح على الشركاء وكذلك أصحاب الشركة، لكن هذه العملية لا تطلق على سحب النفقات التجارية، هذا إلى جانب كونها لا تظهر أيضا في البيان الخاص بالدخل. لكن يتم تسجيل ذلك تحديدا في قسم الميزانية العمومية أو يتم تسجيلها في قسم حقوق الملكية، ويترتب على ذلك قلة حصة المالك في الشركة.

أنواع المسحوبات الشخصية

هناك العديد من أنواع المسحوبات الشخصية، التي تستخدم في الأعمال التجارية وغيرها، ومن أهم هذه الأنواع ما يلي:

أولا السحب النقدي

يعتبر من أنواع المسحوبات السحب النقدي، حيث يتم سحب مبالغ نقدية من قبل أصحاب الشركات وذلك من أجل سد الاحتياجات الشخصية الخاصة بهم و بأفراد عائلتهم، وهذه المسحوبات لا تحتسب من ضمن النفقات التجارية، لكن تؤثر المسحوبات الشخصية في الميزانية، حيث تقلل من نسبة أرباح المالك. وتنقسم إلى مسحوبات شخصية نقدية أو تتم عبر شيكات.

ثانيا سحب الممتلكات

هذا النوع من السحب يكون غير نقدي، أي يعني سحب الأصول من الشركة مثل استخدام السيارات أو الأدوات التي تحتوي عليها الشركة.

ثالثا سحب المزايا

وهذا النوع من السحب يكون عن طريق استخدام أحد موارد الشركة في خدمة الأسرة أو لقضاء بعض الأعمال الشخصية، ويكون عن طريق الاستعانة بعمال الشركة.

رابعا سحب الاستخدام

يتم استخدام العناصر الخاصة بالشركة لأغراض شخصية مثل السيارات التابعة للشركة حيث يتم استخدامها في الرحلات الشخصية، لكن تكون بصفة مؤقتة.

أهمية المسحوبات الشخصية

تمتلك المسحوبات الشخصية العديد من الفوائد، وهي على النحو التالي:

• تساعد أصحاب الشركات في الحصول على الاحتياجات الشخصية الخاصة بهم.
• تعمل على تحفيز أصحاب الأعمال لبذل المزيد من الجهد، وذلك بسبب اعتبار هذه المسحوبات مكافآت بالنسبة لهم.
• تساعد أصحاب الشركات على عدم اللجوء إلى بيع الأصول من أجل الحصول على المال، وهذا يعني أنها تعمل على تحقيق المرونة المالية.
• تساعد على عملية السيطرة على الأموال، وذلك من خلال استخدامها بالطريقة المناسبة.
• تعزز العلاقة بين أصحاب الشركات والشركاء، وذلك بسبب كونها تستخدم لسد الاحتياجات الأساسية للأسر الخاصة بهم.
• لكن لابد من استخدام هذه الميزة بحذر، وفقا للأسس والقواعد الخاصة بالشركة وذلك كي لا تؤثر سلبا على مصلحة الشركة.

أين تظهر المسحوبات الشخصية في الميزانية؟

تظهر المسحوبات الشخصية في الميزانية تحديدا في البيانات المالية، والتي تظهر فيما يلي:

1. أولا الميزانية العمومية: تظهر المسحوبات الشخصية على هيئة رقم مخفض، ويكون عن طريق قسم حقوق الملكية، حيث ينخفض الحساب النقدي أو الأصول الخاصة به نظير هذه المسحوبات.
2. ثانيا بيان التدقيق النقدي: تظهر المسحوبات الشخصية عند إجراء بيان التدقيق النقدي، وتكون ضمن أنشطة التمويل وتحدد على أنها تدفق نقدي خارج.
3. ثالثا بيان حقوق المالك: يتم احتساب المسحوبات الشخصية على أنها بند يقلل من الأصول المالية الخاصة بالمالك.

فهم أساسيات الميزانية الشخصية

في هذا القسم، سنركز على تقديم مفاهيم أساسية حول المسحوبات الشخصية في الميزانية. تعتبر االمسحوبات الشخصية في الميزانية أداة مهمة لإدارة ميزانية شخصية ناجحة وضمان استقراره المالي. من الأساسيات التي نناقشها في هذا القسم فهم الاحتياجات مقابل الرغبات، وكيفية تسجيل الدخل والتكاليف بطريقة منظمة.

أحد المفاهيم الأساسية في إدارة الميزانية هو التفريق بين الاحتياجات والرغبات. الاحتياجات هي تلك النفقات الضرورية للحياة، مثل الطعام والمأوى والوقود. أما الرغبات فهي تلك المتع التي لا نحتاجها أساسًا، ولكن قد نستمتع بها، مثل الأجهزة الإلكترونية والترفيه. قد يكون من الصعب تحديد الفرق بين الاثنين؛ لذا يعتبر الوعي المالي أمرًا بالغ الأهمية. الوعي المالي هو قدرتك على تحديد الحاجة والرغبة بسرور؛ فهم تأثير النفقات على الميزانية العامة؛ وضع خطط لتحسين الأداء المالي.

1. تحليل الدخل والتكاليف الشهرية الحالية.
2. تقسيم النفقات إلى فئات مثل الإيجار والطعام والمواصلات.
3. تحديد الاحتياجات والرغبات وضمان أن الإنفاق يكون ضمن الميزان المحدد.
4. عمل نموذج ميزانية على أساس الشهر أو العام، حسب الاحتياجات.

بعد فهم الاحتياجات مقابل الرغبات وتحديد مدى الإنفاق على كل منهما، يأتي دور كيفية تسجيل الدخل والتكاليف بطريقة منظمة. هناك تطبيقات وأدوات متعددة تساعد الأفراد على تتبع نفقاتهم وتسجيلهم بشكل مستمر.

تطبيقات تتبع الميزانية	وصف الشركات المصنعة
مينت	-يوفر نظرة شاملة على جميع الحسابات البنكية والمشتريات والبطاقات الائتمانية.
ينابيع	-يساعد المستخدمين على مناقشة نفقات الحاضر.
جود بودجت	-يتيح لك هذا التطبيق التخطيط لميزانيتك في الشهر وتعيين الأموال لكل فئة.

إدارة المسحوبات الشخصية في الميزانية تتطلب معرفة أساسيات الميزانية وتنفيذها بشكل مستمر. ابدأ بتحديد الاحتياجات والرغبات، ثم قم بإعداد ميزانية شخصية تناسب دخلك ووضعك المالي، وأخيرًا استخدم أدوات تتيح لك تتبع النفقات بطريقة منظمة وفعالة.

وضع الأهداف المالية قصيرة وطويلة الأجل

يُعتبر وضع الأهداف المالية قصيرة وطويلة الأجل من العوامل المهمة في إدارة الأموال بفاعلية. في هذا القسم، سنسلط الضوء على كيفية تحديد الأهداف المالية وأهمية كلٍ منها.

تحديد الأهداف المالية

إنّ تحديد الأهداف المالية يمكن أن يكون عملية تتطلب التفكير الجدي في الأولويات والظروف الشخصية. يمكن أن يكون من المفيد استخدام الخطط المالية لتنظيم الأهداف وقياس التقدم المحرز. يجب أن تكون الأهداف المحددة واقعية وقابلة للتحقيق، بالإضافة إلى أن تتوافق مع القدرات المالية وتطلعات الشخص.

أهمية الأهداف قصيرة الأجل

تلعب الأهداف قصيرة الأجل دورًا مهمًا في تحقيق الاستقرار المالي والتعامل مع النفقات الطارئة. من الأمثلة على هذه الأهداف: توفير مبلغ معين لشراء جهاز كمبيوتر جديد أو الإجازة السنوية. تعلم كيفية توفير المال لتلبية هذه الأهداف يساعد على تعزيز الانضباط المالي ومنع السلوك الاستهلاكي.

التخطيط للأهداف طويلة الأجل

بالنسبة للأهداف طويلة الأجل، فهي تشمل الأمور التي قد تأخذ وقتًا أطول لتحقيقها، مثل التقاعد أو شراء منزل. يمكن أن يساعد وضع خطة مالية منظمة في وضع أهداف طويلة الأجل وسير الشخص نحو تلك الأهداف:

1. توفير نسبة من الدخل للتقاعد: يُعتبر التخطيط للتقاعد من الأهداف الهامة لضمان مستقبل مادي آمن.
2. الادخار لشراء منزل: قد يتطلب جني المال لتغطية تكلفة القسط الشهري للمنزل.
3. توفير مبلغ ضخم لغرض معين: مثل تعليم الأبناء أو الزواج.

التخطيط للأهداف المالية يعزز الثقة في مستقبل مالي أكثر استقرارًا ويضمن تحقيق التوازن المالي المطلوب. بإتباع هذه الأفكار والنصائح يمكن للأفراد وضع الأهداف المالية قصيرة وطويلة الأجل المناسبة لظروفهم وتطلعاتهم وتحقيق الاستقرار المالي والنجاح في إدارة أموالهم.

أدوات تتبع النفقات والمسحوبات

توجد العديد من الأدوات والتطبيقات التي تساعد الأفراد في تتبع المسحوبات الشخصية في الميزانية بشكل فعّال ومنظم. دعونا نضع الضوء على أكثر هذه الأدوات فاعلية:

1. Mint: تطبيق شهير يسمح للمستخدمين بتتبع نفقاتهم والدخل، ووضع ميزانية شهرية، واستلام تنبيهات على أساس الأنماط الاستهلاكية وتقدم المستخدمين نحو أهدافهم الشهرية.
2. YNAB (You Need A Budget): تطبيق مبني على إعطاء كل ريال مهمة محددة، مما يلزم المستخدمين بالتفكير في كيف ستُصرف الأموال قبل أن تنفق فعليًا. يستند YNAB إلى استراتيجية ميزانية صارمة ومنهجية لضمان التوازن المالي.

إلى جانب الأدوات المذكورة أعلاه، هناك العديد من الأدوات والتطبيقات البسيطة الأخرى لتتبع نفقات وإدارة المسحوبات الشخصية في الميزانية. الجدول التالي يعرض مقارنة بين بعض هذه الأدوات المتاحة في السوق:

التطبيق	التكلفة	الميزات
Mint	مجاني	-إدارة الميزانية، وتتبع النفقات، وتنسيق الفواتير، وتحليل إنفاق.
YNAB (You Need A Budget)	مدفوع	-إدارة الميزانية، وتتبع النفقات، وتخطيط أهداف مالية، ودعم مباشر.
Wally	مجاني	-تصنيف النفقات، وتنبيهات الميزانية، وإعداد ميزانية شهرية.
PocketGuard	مجاني / مدفوع	-تتبع المسحوبات الشخصية في الميزانية، وإنشاء تصنيفات تشخيصية، وتنسيق الفواتير.

تقنيات تقليل المصاريف وزيادة الدخل

في هذا القسم، سنسلط الضوء على استراتيجيات ونصائح مختلفة يمكن تطبيقها يوميًا لتقليل المصاريف وزيادة الدخل والاستثمار والتوفير. سمكننا زيادة الدخل بطرق مختلفة مثل الاستثمار والأعمال الجانبية وغيرها.

طرق تقليص النفقات اليومية

يمكن تطبيق العديد من الطرق يوميًا للحد من النفقات بدون المساس بجودة الحياة. إليك بعض النصائح لتقليل النفقات اليومية:

• مراجعة إشتراكات الخدمات وإلغاء الإشتراكات غير الضرورية.
• استخدام بطاقات الخصم والعروض الترويجية عند التسوق.
• تنظيم تناول الطعام في المطاعم واختيار وجبات اقتصادية.
• ممارسة المقارنة بين الأسعار عند الشراء من الانترنت والمتاجر المحلية للحصول على أفضل سعر.

تذكر دائمًا أن تقدير قيمة جميع مدخراتك هو جزء رئيس عند توفير الأموال واستخدامها بشكل سليم. إذا كنت تبحث عن طرق فعالة لإدارة ميزانيتك الشخصية والسيطرة على المسحوبات الشخصية في الميزانية، فإن دورة “كيف تدير ميزانيتك الشخصية” المتوفرة على منصة لبيب ستزودك بكل الإرشادات اللازمة لذلك. واحدة من الطرق لزيادة الدخل تشمل:

1. الابحار في الأعمال الجانبية وفرص العمل الحر.
2. الاستفادة من القدرات والمواهب الشخصية لتحقيق الدخل.
3. الاستثمار في العقارات لتحقيق عوائد طويلة الأجل.

الجدول التالي يبين مقارنة بين النصائح المختلفة لتوفير المصروفات وزيادة الدخل:

جانب التوفير	جانب الدخل
تقليل تكاليف السكن.	بدء مشروع جانبي.
استخدام وسائل النقل العامة أو السير والدراجة الهوائية.	تقديم خدمات استشارية.
تنظيم استهلاك المياه والطاقة.	الاستثمار في العقارات.
صناعة وجبات الطعام في المنزل.	بيع المنتجات المستخدمة والغير ضرورية على الانترنت.

تأكيدًا، من خلال تطبيق النصائح المذكورة أعلاه لتقليل المصاريف وزيادة الدخل، يمكن تحقيق توازن مالي أفضل وتحسين الحالة المالية الشخصية.

 التخطيط للطوارئ والتعامل مع المفاجآت المالية

في هذا القسم، سنتحدث عن أهمية امتلاك صندوق الطوارئ وسنقدم أساليب للتحضير للمفاجآت المالية غير المتوقعة وكيفية التعامل معها دون إلحاق الضرر بالتوازن المالي. أحد الخطوات الأساسية في التخطيط المالي هي تحديد قيمة مناسبة بتحويلها من الدخل الشهري إلى صندوق الطوارئ. يجب أن تتراوح هذه النسبة بين 10٪ و20٪ من إجمالي الدخل، بناءًا على كل وضع مالي شخصي. فيما يلي بعض الاقتراحات لترتيب وإعداد صندوق الطوارئ:

• ضع جانبًا مبلغًا محددًا من دخلك الشهري كجزء من المسحوبات الشخصية في الميزانية بهدف تأمين صندوق الطوارئ.
• استثمر المبلغ المخصص للطوارئ في وسيلة استثمار آمنة وسائل متعددة، مثل العقارات والتجارة في السلع الغذائية.
• حدد الأسباب والظروف المفهومة لاستخدام صندوق الطوارئ وامتنع عن استخدامه للمصروفات اليومية أو الرغبات.

في حين لا يمكن التنبؤ بـالمفاجآت المالية، إلا أنه من الممكن التحضير لها والتعامل معها بجدية. ضمن التخطيط الاستراتيجي الشخصي الجيد، يمكن لجميع الأشخاص المحاسبة الذاتية على أوضاعهم المالية لتفادي الأذى الناتج عن هذه المفاجآت: يساعد وجود صندوق طوارئ مستدام والتخطيط المالي الواعي الأفراد على مواجهة المفاجآت المالية والاحتفاظ بتوازن مالي جيد على المدى الطويل.

المراجعة والتحسين الدوري للمسحوبات الشخصية في الميزانية

في هذا القسم، سنلقي نظرة على أهمية المراجعة والتحسين الدوري للميزانية الشخصية. يعتبر هذا الإجراء في غاية الأهمية و الذي يتيح للأفراد تقدير جودة تنظيمهم لأموالهم في الوقت الحالي وتحديد الخطوات اللازمة لتحقيق الاستقرار المالي.

كجزء من عملية المراجعة، يُفضل مراجعة النفقات والإيرادات جنبًا إلى جنب مع التأكد من التزام الأفراد بأهدافهم المالية. لاحظ الإنجازات الحالية للأهداف والتطور الملموس في المشاريع طويلة الأمد، مثل التقاعد أو شراء المنزل. إذا كان لديك صندوق الطوارئ، تأكد من أنه يظل متاحًا ويتلائم مع استراتيجيتك المالية.

أخيرًا، قارن طرق استخدام الأموال في الوقت الحالي بالتقنيات المقترحة لتقليل النفقات وزيادة الدخل، علق هذه المجالات التي تستوجب تعديلات نشاطك المالي واستثني التكاليف الغير ضرورية من الميزانية الشخصية، واعْتَبَر مراجعة استراتيجية التوفير أو الاستثمار لضمان اتباع أفضل ممارسة لتحسين الأداء المالي ودعم استقرار المسحوبات الشخصية في الميزانية.

دورات تدريبية مقدمة من منصة لبيب في مجال الاستثمار والتوفير

تقدم منصة لبيب عدد من الدورات التدريبية في مجال الاستثمار والتوفير، وذلك من أجل تنمية القدرة على احتساب المسحوبات الشخصية في الميزانية، والعديد من المهارات الأخرى التي تتبع عملية الاستثمار والتوفير، ومن أهم هذه الدورات ما يلي:

1. كيف تدير ميزانيتك الشخصية.
2. السفر الاقتصادي.

الأسئلة الشائعة

ما هي أفضل الأساليب لمراقبة النفقات والمداخيل؟

يمكنك استخدام المحاسبة اليومية لتتبع المداخيل والمصروفات وجعل قائمة من المصروفات الشهرية للمساعدة في التخطيط. تساعد تطبيقات التتبع المالي في رصد تفاصيل الإنفاق وإدارة الميزانية بشكل أفضل.

ما هو الفرق بين الاحتياجات والرغبات في الميزانية الشخصية؟

الاحتياجات هي المصروفات الأساسية والضرورية للعيش، مثل الطعام والسكن والرعاية الصحية. بينما الرغبات هي المصروفات التي ليست ضرورية ولكنها تثبيط الرغبة والراحة المحتملة، مثل الترفيه والموضة.

كيف يمكنني تحديد أهداف مالية قصيرة وطويلة الأجل؟

يمكنك تحديد أهدافك المالية من خلال تحديد الأولويات الشخصية والمتطلبات المالية. يعتبر تحديد أهداف مثل وضع مبلغ محدد للإدخار كهدف قصير الأجل والتخطيط للتقاعد كهدف طويل الأجل.

ما هي الأدوات والتطبيقات المفيدة لمراقبة النفقات والمسحوبات الشخصية في الميزانية؟

تتوفر العديد من التطبيقات لتتبع النفقات وتحديد الميزانية، مثل Mint وYou Need a Budget (YNAB) و Money Lover. يمكن اختيار الأداة التي تتناسب مع نمط الحياة والاحتياجات المالية.

الخلاصة

تؤثر المسحوبات الشخصية في الميزانية، حيث أنها تكون عبارة عن سحب مقدار معين من المال أو الأصول أو الأدوات الخاصة بالشركة، ثم يتم تدوينها في قسم المحاسبة، بعد ذلك يتم احتساب هذه المحسوبات من نصيب صاحب الشركة، كما أنها تؤثر على رأس المال أو الأصول الخاصة بالمالك، لذلك لابد من الحصول عليها بقدر معين حتى لا تتسبب في أي أضرار للشركة، أو تؤثر بالسلب عليها، ويتم سحبها دائما بغرض تلبية الاحتياجات الأساسية والشخصية لصاحب الشركة أو الشركاء وأفراد أسرهم، كما أنها تمتلك العديد من المميزات، بالإضافة إلى وجود العديد من الأنواع منها أهمها السحب النقدي.